Vuosikertomus 2023

Yhtiö

kukkuroinmäen käsittelykeskus

biokaasu

laatu ja ympäristö

vuosikertomus 2022

Taloudellinen vastuu

Vuosi 2023

Vuosi 2023 oli yhtiön 27. tilikausi, mutta operatiivisten toimintojen osalta 22. Yhtiön liikevaihto oli 15,4 miljoonaa euroa ja tilikauden tulos -555 000 euroa. Etelä-Karjalan Jätehuolto ei jaa osinkoa. Tilikauden tulos kirjataan edellisten tilikausien tulostilille. Tilikauden kokonaisinvestoinnit olivat 1 533 000 euroa, joista merkittävimmät olivat Kukkuroinmäen biokaasulaitoksen hygienisointiyksikkö ja biokaasulaitoksen kompressori.

Arvio tulevasta kehityksestä

Yhtiön vastaanottama ja käsittelemä jätemäärä on hieman kasvanut johtuen erilaisista poikkeuslupakäytännöistä eri puolella Suomea. Kysyntää on ollut lähinnä hyödyntämiskelvottoman jätteen loppusijoituskapasiteetille. Tarve ja kysyntä jatkuu tulevina vuosina.

Biologisesti käsiteltävän jätteen määrän osalta suuria muutoksia ei ole tiedossa. Biokaasulaitokselle vastaanotetaan 1.1.2024 alkaen n. 3000 tonnia vuodessa biojätteitä Kymenlaakson alueelta. Biokaasulaitoksen lopputuote jalostetaan hyötykäyttöön.

Toimialan kehitystä ja regulaatiota seurataan aktiivisesti ja pyritään ennakoimaan tulevat muutokset hallitusti. Biokaasulaitoksessa tuotettavan metaanin kysyntä ylittää tällä hetkellä tuotannon. Kysyntää on niin liikenteessä kuin teollisuudessa. Metaanin tuotannon lisäämisen ja jakelun kehittämistä selvitetään aktiivisesti. Lisäksi selvitetään paikallisen sähköntuotannon kannattavuus.

Merkittävimmät epävarmuustekijät

Merkittävimmät epävarmuustekijät lähivuosina liittyvät polttoaineen hintaan, liikennekaasun menekkiin, hankintapäätöksiin, lainsäädännön muutoksiin ja uusien käsittelytekniikoiden käyttöönottoon (kierrätys ja energiana hyödyntäminen).

Kuvaaja EKJH:n liikevoitto/-tappio 2023-2023

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

Jätelain 44 § edellyttämä kirjanpidon eriyttäminen 1.1.2023-31.12.2024

Toiminnan tuotot kohdistetaan laskutuksessa suoraan kustannuspaikoille. Käsittely- ja muiden maksujen ja tulojen jako liikevaihdon alkuperän mukana toteutetaan lähdekoodin avulla. Lähdekoodi annetaan painoperusteisessa laskutuksessa punnituksen yhteydessä vaakasovellutuksessa ja kappaleperusteisessa myynnissä tuote- ja asiakaskohtaisesti. Toiminnan kustannukset, poistot ja poistoerot kohdistetaan suoraan kustannuspaikoille, joissa ne jaetaan lakisääteiseen ja markkinaehtoiseen toimintaan toteutuneen myynnin suhteessa. Keskitetysti hoidetut kustannukset jaetaan kustannuspaikoille toteutuneen liikevaihdon suhteessa. Verot kohdistetaan kustannuspaikoille kertyneen toiminnallisen tuloksen suhteessa.

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

Kirjanpidon eriyttämislaskelma 1.1.2023-31.12.2023

	Yhteensä	Lakisääteinen toiminta	Markkinaehtoinen toiminta
Tuloslaskelma
Maksut ja tulot yhteensä	16 526 027	15 658 820	867 207
TULOT YHTEENSÄ
Toiminnan kustannukset	15 024 221	14 620 956	403 265
Poistot ja poistoerot	1 584 498	1 580 283	4 215
Rahoituskulut ja -tuotot	467 751	441 397	26 354
KUSTANNUKSET YHTEENSÄ	17 076 470	16 642 636	433 834
Tuloverot	0	0	0
TILIKAUDEN TULOS	-550 443	-983 816	433 373

Tuloslaskelma

TULOSLASKELMA	2023	2022
LIIKEVAIHTO	15 367 906,88	13 965 599,84
Liiketoiminnan muut tuotot	1 158 120,26	871 247,21
Materiaalit ja palvelut
Aineet tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana	-1 398 776,21	-1 249 624,80
Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)	10 379,79	37 009,77
Ulkopuoliset palvelut	-9 474 367,87	-9 143 433,23
Materiaalit ja palvelut yhteensä	-10 862 764,29	-10 356 048,26
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot	-1 407 599,96	-1 421 936,57
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut	-235 055,61	-235 709,16
Muut henkilöstösivukulut	-50 082,14	-47 051,49
Henkilöstökulut yhteensä	-1 692 737,71	-1 704 697,22
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot	-1 589 159,91	-1 564 010,54
Poistot ja arvonalentumiset yhteensä	-1 589 159,91	-1 564 010,54
Liiketoiminnan muut kulut	-2 468 719,54	-2 077 634,15
LIIKEVOITTO (-TAPPIO)	-87 354,31	-865 543,12
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Saman konsernin yrityksiltä	13 458,75	0,00
Muilta	12 460,02	8 374,25
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Saman konsrenin yrityksille	-5 644,85	-62,93
Muille	-488 024,51	-124 401,95
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä	-467 750,59	-116 090,63
TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA	-555 104,90	-981 633,75
Tilinpäätössiirrot
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)	4 661,76	6 215,71
TILIKAUDEN VOITTO	-550 443,14	-975 418,04

Tase


TASE	2023	2022
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet	38 546,69	57 508,53
Muut aineettomat hyödykkeet	49 853,33	66 583,33
Aineettomat hyödykkeet yhteensä	88 130,02	124 091,86
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Omistuskiinteistöt	803 135,91	803 135,91
Kiinteistöjen liittymismaksut	11 190,00	11 190,00
Rakennukset ja rakennelmat
Omistusrakennukset ja -rakennelmat	5 891 490,21	5 667 953,44
Koneet ja kalusto	9 421 045,27	9 525 023,36
Muut aineelliset hyödykkeet	3 465 027,57	3 659 790,35
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat	1 463 772,39	1 754 778,79
Aineelliset hyödykkeet yhteensä	21 055 661,35	21 421 871,85
Sijoitukset
Muut saamiset	22 540,00	22 540,00
Sijoitukset yhteensä	22 540,00	22 540,00
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ	21 166 331,37	21 568 503,71
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Tavarat	47 389,56	37 009,77
Vaihto-omaisuus yhteensä	47 389,53	37 000,77
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset	1 632 219,24	1 856 304,35
Saamiset saman konsernin yrityksiltä	150 941,31	156 524,02
Muut saamiset	113 358,02	27 114,15
Siirtosaamiset	188,00	9 573,49
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä	1 896 706,57	2 049 516,01
Rahat ja pankkisaamiset	455,11	60 239,85
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ	1 944 551,24	2 146 765,63
VASTAAVAA YHTEENSÄ	23 110 882,61	23 715 269,34
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Osakepääoma	2 682 765,61	2 682 765,61
Edellisten tilikausien voitto (tappio)	3 625 437,33	4 600 855,37
Tilikauden voitto (tappio)	-550 443,14	-975 418,04
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ	5 757 759,80	6 308 202,94
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero	22 273,13	26 934,89
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ YHTEENSÄ	22 273,13	26 934,89
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset	2 303 855,37	2 463 855,37
PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ	2 3,3 855,37	2 463 855,37
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	10 730 069,33	11 634 651,53
Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä	10 730 069,33	11 634 651,53
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	1 444 444,48	1 027 777,80
Ostovelat	1 663 408,82	1 446 747,83
Velat saman konsernin yrityksille	765 715,33	380 634,09
Muut velat	10 183,03	65 672,20
Siirtovelat	413 173,32	360 792,69
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä	4 296 924,98	3 281 624,61
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ	15 0236 994,31	14 916 276,14
VASTATTAVAA YHTEENSÄ	23 110 882,61	23 715 269,34

Jätemaksujen kertymä ja käyttö

Etelä-Karjalan Jätehuolto laskuttaa asukkailta jäteastian tyhjennysmaksuja, aluekeräyspisteen käyttömaksuja sekä perusmaksuja. Lisäksi yhtiö laskuttaa viranomaismaksuja Etelä-Karjalan jätehuoltoviranomaisen puolesta sekä kuntalisää kuntien puolesta (pl. Taipalsaari).

Jätehuollon vuosimaksu on asuinhuoneistokohtainen kiinteä vuosimaksu. Maksuvelvollinen on se, joka omistaa tai hallinnoi asuinhuoneistoa tai asuinkiinteistöä vuoden ensimmäisenä päivänä. Vuosimaksu muodostuu perusmaksusta, viranomaismaksusta ja mahdollisesta kuntalisästä. Vuosimaksut perustuvat Etelä-Karjalan jätelautakunnan vuosittain hyväksymään jätetaksaan.

Perusmaksulla katetaan ilmaiset tai alikatteelliset jätehuoltopalvelut, kuten Hyödyksi-asemien palvelut, tiedotus ja neuvonta sekä hyöty- ja vaarallisten jätteiden keräys ja käsittely, mukaa lukien lääkejätteiden vastaanotto apteekeissa.

Kuntalisä tilitetään sille kunnalle, jossa kyseinen kiinteistö sijaitsee. Kunta käyttää maksun mm. kunnalle kuuluvien jätehuollon valvontatehtävien kattamiseen. Kuntalisä on jäänyt taksasta pois 1.1.2024 alkaen.

Viranomaismaksu tilitetään Etelä-Karjalan jätelautakunnalle jätehuollon viranomaistehtävien hoitoon.

Kiinteistön haltijalla on velvollisuus ilmoittaa Etelä-Karjalan Jätehuollolle omistus- ja laskutusosoitemuutoksista. Jätelain 79 §:n mukaan kunnan on tiedotettava vuosittain kunnan asukkaille ja muille jätehuoltopalvelujen käyttäjille jätemaksun ja mahdollisen perusmaksun kertymästä sekä siitä, mihin kertymää on käytetty.

Jätemaksujen kertymä vuonna 2023

Vuonna 2023 jätemaksujen kertymä oli yhteensä 14 111 633 euroa. Näistä

vastanottomaksuja oli 50,8 %,
astioiden ja kylttien myyntituloja 1,3 %,
hyötyjätteiden myyntituloja 2,9 %,
palvelumyynnin tuloja 1,2 %,
perusmaksutuloja 10,8 % ja
kuljetusmaksuja 33,0 %.

Jätemaksujen käyttö vuonna 2023

Jätemaksuja käytettiin vuonna 2023 seuraavasti:

materiaalit ja ostetut palvelut 64,9 %
henkilöstökulut 10,1 %
liiketoiminnan muut kulut 12,3 %
poistot 9,5 %
verot 0,0 %
rahoituskulut 2,9 %
jätevero 0,3 %
pakolliset varaukset 0,0 %

Grafiikka jätemaksujen kertymästä ja käytöstä v. 2023,

Perusmaksujen kertymä ja käyttö vuonna 2023

Perusmaksuja kerättiin vuonna 2023 yhteensä 1 524 794 €, perusmaksutuloilla katettavia kuluja oli 2 135 687 € ilman tiedotuksen ja neuvonnan kuluja (perusmaksulla tuotettavien palveluiden tiedotus-, neuvonta- ja laskutuskulut pitäisi pystyä kattamaan perusmaksutuloilla).

Perusmaksuja käytettiin vuonna 2023 seuraavasti: