Vuosikertomus 2024

Etusivu > Yhtiö > Vuosikertomus 2024 > Taloudellinen vastuu

Taloudellinen vastuu

Vuosi 2024

Vuosi 2024 oli yhtiön 28. tilikausi, mutta operatiivisten toimintojen osalta 23. Yhtiön liikevaihto oli 17,4 miljoonaa euroa ja tilikauden tulos 1 664 000 euroa. Etelä-Karjalan Jätehuolto ei jaa osinkoa. Tilikauden tulos kirjataan edellisten tilikausien tulostilille. Tilikauden kokonaisinvestoinnit olivat 1 058 000 euroa, joista merkittävimmät olivat Toikansuon itsepalveluasema, Imatran puutarhajätteiden vastaanottoalue ja biokaasulaitoksen kehittämiseen liittyvät investoinnit.

Arvio tulevasta kehityksestä

Yhtiön vastaanottama ja käsittelemä jätemäärä on säilynyt lähes ennallaan. Kysyntää on ollut lähinnä hyödyntämiskelvottoman jätteen loppusijoituskapasiteetille. Tarve ja kysyntä jatkuu tulevina vuosina.

Toimialan kehitystä ja regulaatiota seurataan aktiivisesti ja pyritään ennakoimaan tulevat muutokset hallitusti. Biokaasulaitoksessa tuotettavan metaanin kysyntä ylittää tällä hetkellä tuotannon. Kysyntää on niin liikenteessä kuin teollisuudessa. Metaanin tuotannon lisäämisen ja jakelun kehittämistä selvitetään aktiivisesti. Lisäksi selvitetään paikallisen sähköntuotannon kannattavuus.

Merkittävimmät epävarmuustekijät

Merkittävimmät epävarmuustekijät lähivuosina liittyvät polttoaineen hintaan, liikennekaasun menekkiin ja biokaasutikettien arvoon, hankintapäätöksiin, lainsäädännön muutoksiin ja uusien käsittelytekniikoiden käyttöönottoon (kierrätys ja energiana hyödyntäminen). Uusi hankintalakiehdotus on nyt lausunnoilla ja toteutuessaan nykymuotoisena se merkitsisi todella suuria muutoksia yhtiön omistuspohjaan ja romuttaisi koko maakunnan kattavan ja hyvin asukkaita palvelevan jätehuoltoverkoston.

Keskeiset taloustunnusluvut

	2020	2021	2022	2023	2024
Liikevaihto (1000 euroa)	12 825	13 175	13 966	15 368	17 353
Liikevoitto (1000 euroa)	575	-720	-866	-87	2 142
Tulos (1000 euroa)	430	-832	-975	-550	1 664
Liiketulos (% liikevaihdosta)	4,5	-5,5	-6,2	-0,6	9,6
Omavaraisuus-aste %	30,6	30,8	26,7	25,0	32,4

Liikevoitto (-tappio) 2014-2024 grafiikkana

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

Jätelain 44 § edellyttämä kirjanpidon eriyttäminen 1.1.2024 – 31.12.2024

Toiminnan tuotot kohdistetaan laskutuksessa suoraan kustannuspaikoille. Käsittely- ja muiden maksujen ja tulojen jako liikevaihdon alkuperän mukana toteutetaan lähdekoodin avulla. Lähdekoodi annetaan painoperusteisessa laskutuksessa punnituksen yhteydessä vaakasovellutuksessa ja kappaleperusteisessa myynnissä tuote- ja asiakaskohtaisesti. Toiminnan kustannukset, poistot ja poistoerot kohdistetaan suoraan kustannuspaikoille, joissa ne jaetaan lakisääteiseen ja markkinaehtoiseen toimintaan toteutuneen myynnin suhteessa. Keskitetysti hoidetut kustannukset jaetaan kustannuspaikoille toteutuneen liikevaihdon suhteessa. Verot kohdistetaan kustannuspaikoille kertyneen toiminnallisen tuloksen suhteessa.

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

Talouden tunnusluvut kuvana: ostettujen palveluiden osuus 50 %, henkilöstökulut liikevaihdosta 10,7 %, taseen loppusumma 23218415 €, omavaraisuusaste 32,4% ja tilikauden tulos 1663595 €

Kirjanpidon eriyttämislaskelma 1.1.2024 - 31.12.2024

	Yhteensä	Lakisääteinen toiminta	Markkinaehtoinen toiminta
Tuloslaskelma
Maksut ja tulot yhteensä	18 326 015	17 665 646	660 369
TULOT YHTEENSÄ
Toiminnan kustannukset	14 524 157	14 212 949	311 208
Poistot ja poistoerot	1 656 942	1 634 767	22 175
Rahoituskulut ja -tuotot	481 321	463 011	18 310
KUSTANNUKSET YHTEENSÄ	16 662 420	16 310 272	351 693
Tuloverot	0	0	0
TILIKAUDEN TULOS	1 663 595	1 354 919	308 676

Tuloslaskelma

Tuloslaskelma 1.1.2024 - 31.12.2024

TULOSLASKELMA	2024	2023
LIIKEVAIHTO	17 352 669,67	15 367 906,88
Liiketoiminnan muut tuotot	973 344,73	1 158 120,26
Materiaalit ja palvelut
Aineet tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana	-949 923,37	-1 398 776,21
Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)	-21 817,54	10 379,79
Ulkopuoliset palvelut	-8 681 299,95	-9 474 367,87
Materiaalit ja palvelut yhteensä	-9 653 040,86	-10 862 764,29
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot	-1 517 442,28	-1 407 599,96
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut	-251 981,70	-235 055,61
Muut henkilöstösivukulut	-84 386,71	-50 082,14
Henkilöstökulut yhteensä	-1 853 810,69	-1 692 737,71
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot	-1 660 301,53	-1 589 159,91
Poistot ja arvonalentumiset yhteensä	– 660 301,53	-1 589 159,91
Liiketoiminnan muut kulut	-3 017 345,67	-2 468 719,54
LIIKEVOITTO (-TAPPIO)	2 141 515,65	-87 354,31
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Saman konsernin yrityksiltä	0,00	13 458,75
Muilta	32 225,36	12 460,02
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Saman konsernin yrityksille	-2 40,81	-5 644,85
Muille	-511 098,89	-488 024,51
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä	-481 280,34	-467 750,59
TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA	1 660 235,31	-555 104,90
Tilinpäätössiirrot
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)	3 359,53	4 661,76
TILIKAUDEN VOITTO	1 663 594,87	-550 443,14

Tase

Tase 1.1.2024 - 31.12.2024


TASE	2024	2023
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet	23 404,29	38 546,69
Muut aineettomat hyödykkeet	83 750,72	49 853,33
Aineettomat hyödykkeet yhteensä	107 155,01	88 130,02
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Omistuskiinteistöt	805 510,91	803 135,91
Kiinteistöjen liittymismaksut	11 190,00	11 190,00
Rakennukset ja rakennelmat
Omistusrakennukset ja -rakennelmat	5 539 295,61	5 891 490,21
Koneet ja kalusto	8 810 882,44	9 421 045,27
Muut aineelliset hyödykkeet	3 281 426,81	3 465 027,57
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat	1 989 126,51	1 463 772,39
Aineelliset hyödykkeet yhteensä	20 437 432,28	21 055 661,35
Sijoitukset
Muut saamiset	22 540,00	22 540,00
Sijoitukset yhteensä	22 540,00	22 540,00
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ	20 567 127,29	21 166 331,37
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Tavarat	25 572,02	47 389,56
Vaihto-omaisuus yhteensä	25 572,02	47 389,53
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset	2 274 691,83	1 632 219,24
Saamiset saman konsernin yrityksiltä	336 384,49	150 941,31
Muut saamiset	0,00	113 358,02
Siirtosaamiset	3 621,00	188,00
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä	2 614 697,32	1 896 706,57
Rahat ja pankkisaamiset	11 064,41	455,11
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ	2 651 333,75	1 944 551,24
VASTAAVAA YHTEENSÄ	23 218 461,04	23 110 882,61
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Osakepääoma	2 682 765,61	2 682 765,61
Edellisten tilikausien voitto (tappio)	3 074 994,19	3 625 437,33
Tilikauden voitto (tappio)	1 663 594,87	-550 443,14
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ	7 421 354,67	5 757 759,80
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero	18 913,57	22 273,13
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ YHTEENSÄ	18 913,57	22 273,13
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset	2 303 855,37	2 303 855,37
PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ	2 303 855,37	2 303 855,37
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	9 824 117,11	10 730 069,33
Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä	9 824 177,11	10 730 069,33
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	1 554 444,48	1 444 444,48
Ostovelat	1 292 588,66	1 663 408,82
Velat saman konsernin yrityksille	57 823,97	765 715,33
Muut velat	332 806,37	10 183,03
Siirtovelat	412 556,84	413 173,32
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä	3 650 220,32	4 296 924,98
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ	13 474 337,43	15 0236 994,31
VASTATTAVAA YHTEENSÄ	23 218 461,04	23 110 882,61

Jätemaksujen kertymä ja käyttö

Etelä-Karjalan Jätehuolto laskuttaa asukkailta jäteastian tyhjennysmaksuja, aluekeräyspisteen käyttömaksuja sekä perusmaksuja. Lisäksi yhtiö laskuttaa viranomaismaksuja Etelä-Karjalan jätehuoltoviranomaisen puolesta.

Jätehuollon vuosimaksu on asuinhuoneistokohtainen kiinteä vuosimaksu. Maksuvelvollinen on se, joka omistaa tai hallinnoi asuinhuoneistoa tai asuinkiinteistöä vuoden ensimmäisenä päivänä. Vuosimaksu muodostuu perusmaksusta, viranomaismaksusta ja mahdollisesta kuntalisästä. Vuosimaksut perustuvat Etelä-Karjalan jätelautakunnan vuosittain hyväksymään jätetaksaan.

Perusmaksulla katetaan ilmaiset tai alikatteelliset jätehuoltopalvelut, kuten Hyödyksi-asemien palvelut, tiedotus ja neuvonta sekä hyöty- ja vaarallisten jätteiden keräys ja käsittely, mukaa lukien lääkejätteiden vastaanotto apteekeissa.

Viranomaismaksu tilitetään Etelä-Karjalan jätelautakunnalle jätehuollon viranomaistehtävien hoitoon.

Kiinteistön haltijalla on velvollisuus ilmoittaa Etelä-Karjalan Jätehuollolle omistus- ja laskutusosoitemuutoksista. Jätelain 79 §:n mukaan kunnan on tiedotettava vuosittain kunnan asukkaille ja muille jätehuoltopalvelujen käyttäjille jätemaksun ja mahdollisen perusmaksun kertymästä sekä siitä, mihin kertymää on käytetty.

Jätemaksujen kertymä vuonna 2024

Vuonna 2024 jätemaksujen kertymä oli yhteensä 16 159 637 euroa. Näistä

vastanottomaksuja oli 6 987 015 euroa, eli 43,2 %,
astioiden ja kylttien myyntituloja 95 405 euroa, eli 0,5 %,
hyötyjätteiden myyntituloja 2,4 %,
palvelumyynnin tuloja 1,7 %,
perusmaksutuloja 14,4 % ja
kuljetusmaksuja 37,7 %.

Jätemaksujen käyttö vuonna 2024

Jätemaksuja käytettiin vuonna 2024 seuraavasti,
yhteensä 16 713 849 euroa:

materiaalit ja ostetut palvelut: 9 631 223 euroa, eli 57,6 %
henkilöstökulut: 1 853 811 euroa, eli 11,1 %
liiketoiminnan muut kulut: 3 017 346 euroa, eli 18,1 %
poistot: 1 660 302 euroa, eli 9,9 %
verot:0 euroa, eli 0,0 %
rahoituskulut: 513 506 euroa, eli 3,1 %
jätevero: 37 661 euroa, eli 0,2 %
pakolliset varaukset 0,0 %

Perusmaksujen kertymä ja käyttö vuonna 2024

Perusmaksuja kerättiin vuonna 2024 yhteensä 2 319 435 euroa. Perusmaksutuloilla katettavia operatiivisia kuluja
oli 1 964 617. Perusmaksulla tuotettaviin palveluihin, kuuluvat myös tiedotuksen ja neuvonnan kulut, joita ei ole huomioitu alla olevassa laskelmassa. Tiedotuksen ja neuvonnan kulut olivat vuonna 2024 noin 550 000 euroa.

Perusmaksuja käytettiin vuonna 2024 seuraavasti (operatiiviset kustannukset):