Vuosikertomus 2022

Yhtiö

kukkuroinmäen käsittelykeskus

biokaasu

laatu ja ympäristö

vuosikertomus 2022

Taloudellinen vastuu

Vuosi 2022

Vuosi 2022 oli yhtiön 26. tilikausi, mutta operatiivisten toimintojen osalta 21. Yhtiön liikevaihto oli 13,9 miljoonaa euroa ja tilikauden tulos -975 000 euroa. Etelä-Karjalan Jätehuolto ei jaa osinkoa. Tilikauden tulos kirjataan edellisten tilikausien tulostilille. Tilikauden kokonaisinvestoinnit olivat 1 320 000 euroa, joista merkittävimmät olivat Kukkuroinmäen biokaasulaitoksen hygienisointiyksikkö 763 000 €, kiertotalouskenttien rakentaminen 293 000 € sekä biokaasulaitoksen tuotantolaitteistoinvestointi 74 000 €.

Arvio tulevasta kehityksestä

Yhtiön vastaanottama ja käsittelemä jätemäärä on hieman kasvanut johtuen niin koronaepidemian vaikutuksista kuin erilaisista poikkeuslupakäytännöistä eri puolella Suomea. Kysyntää on ollut lähinnä hyödyntämiskelvottoman jätteen loppusijoituskapasiteetille. Tarve ja kysyntä jatkuu tulevina vuosina.

Koronapandemia on selkeästi lisännyt Hyödyksi-asemilla vastaanotettavan jätemäärää ja tästä aiheutuvia kustannuksia. Biologisesti käsiteltävän jätteen määrän osalta suuria muutoksia ei ole tiedossa. Biokaasulaitoksen lopputuote jalostetaan itse hyötykäyttöön.

Toimialan kehitystä ja regulaatiota seurataan aktiivisesti ja pyritään ennakoimaan tulevat muutokset hallitusti. Biokaasulaitoksessa tuotettavan biokaasun jalostus- ja konttitankkauskapasiteettia tullaan lisäämään jatkossa, koska tällä hetkellä raakakaasusta pystytään jalostamaan noin 50 %, ja kysyntää on runsaasti niin liikennepolttoaineena kuin teollisuudessa maakaasun korvaajana. Lisäksi selvitetään paikallisen sähköntuotannon kannattavuus.

Merkittävimmät epävarmuustekijät

Merkittävimmät epävarmuustekijät lähivuosina liittyvät polttoaineen hintaan, liikennekaasun menekkiin, hankintapäätöksiin, lainsäädännön muutoksiin ja uusien käsittelytekniikoiden käyttöönottoon (kierrätys ja energiana hyödyntäminen).

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

Jätelain 44 § edellyttämä kirjanpidon eriyttäminen 1.1.2022-31.12.2022

Toiminnan tuotot kohdistetaan laskutuksessa suoraan kustannuspaikoille. Käsittely- ja muiden maksujen ja tulojen jako liikevaihdon alkuperän mukana toteutetaan lähdekoodin avulla. Lähdekoodi annetaan painoperusteisessa laskutuksessa punnituksen yhteydessä vaakasovellutuksessa ja kappaleperusteisessa myynnissä tuote- ja asiakaskohtaisesti. Toiminnan kustannukset, poistot ja poistoerot kohdistetaan suoraan kustannuspaikoille, joissa ne jaetaan lakisääteiseen ja markkinaehtoiseen toimintaan toteutuneen myynnin suhteessa. Keskitetysti hoidetut kustannukset jaetaan kustannuspaikoille toteutuneen liikevaihdon suhteessa. Verot kohdistetaan kustannuspaikoille kertyneen toiminnallisen tuloksen suhteessa.

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

Kirjanpidon eriyttämislaskelma 1.1.2022-31.12.2022

	Yhteensä	Lakisääteinen toiminta	Markkinaehtoinen toiminta
Tuloslaskelma
Maksut ja tulot yhteensä	14 836 847	14 183 654	653 193
TULOT YHTEENSÄ
Toiminnan kustannukset	14 138 380	14 000 401	137 978
Poistot ja poistoerot	1 557 795	1 553 878	3 916
Rahoituskulut ja -tuotot	116 090	110 664	5 428
KUSTANNUKSET YHTEENSÄ	15 812 265	15 664 943	147 322
Tuloverot	0	0	0
TILIKAUDEN TULOS	-975 418	-1 481 289	505 871

Tuloslaskelma

TULOSLASKELMA	2022	2021
LIIKEVAIHTO	13 965 599,84	13 175 222,21
Liiketoiminnan muut tuotot	871 247,21	387 886,61
Materiaalit ja palvelut
Aineet tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana	-1 249 624,80	-729 278,77
Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)	37 009,77	o
Ulkopuoliset palvelut	-9 143 433,23	-8 587 320,09
Materiaalit ja palvelut yhteensä	-10 356 048,26	-9 316 598,86
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot	-1 421 936,57	-1 474 930,66
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut	-235 709,16	-244 990,05
Muut henkilöstösivukulut	-47 051,49	-50 525,15
Henkilöstökulut yhteensä	-1 704 697,22	-1 770 445,86
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot	-1 564 010,54	-1 567 639,81
Poistot ja arvonalentumiset yhteensä	-1 564 010,54	-1 567 639,81
Liiketoiminnan muut kulut	-2 077 634,15	-1 628 288,17
LIIKEVOITTO (-TAPPIO)	-865 543,12	-719 863,88
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Saman konsernin yrityksiltä
Muilta	8 374,25	8 610,36
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Saman konsrenin yrityksille	-62,93	27,42
Muille	-124 401,95	-94 478,90
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä	-116 090,63	-85 841,12
TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA	-981 633,75	-805 705,00
Tilinpäätössiirrot
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)	6 215,71	-26 013,69
Tuloverot
Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot	0,00	0,00
TILIKAUDEN VOITTO	-975 418,04	-831 718,69

Tase


TASE	2022	2021
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet	57 508,53	76 817,60
Muut aineettomat hyödykkeet	66 583,33	83 583,33
Aineettomat hyödykkeet yhteensä	124 091,86	160 400,93
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Omistuskiinteistöt	803 135,91	803 135,91
Kiinteistöjen liittymismaksut	11 190,00	11 190,00
Rakennukset ja rakennelmat
Omistusrakennukset ja -rakennelmat	5 667 953,44	5 981 078,93
Koneet ja kalusto	9 525 023,36	10 206 563,75
Muut aineelliset hyödykkeet	3 659 790,35	3 972 287,64
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat	1 754 778,79	625 308,08
Aineelliset hyödykkeet yhteensä	21 421 871,85	21 599 564,31
Sijoitukset
Muut saamiset	22 540,00	7 340,00
Sijoitukset yhteensä	22 540,00	7 340,00
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ	21 568 503,71	21 767 305,24
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Tavarat	37 009,77	0
Vaihto-omaisuus yhteensä	37 000,77	0
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset	1 856 304,35	886 878,13
Saamiset saman konsernin yrityksiltä	156 524,02	462 335,89
Muut saamiset	27 114,15	62 772,98
Siirtosaamiset	9 573,49	584 127,17
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä	2 049 516,01	1 996 114,17
Rahat ja pankkisaamiset	60 239,85	1 986,44
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ	2 146 765,63	1 998 082,61
VASTAAVAA YHTEENSÄ	23 715 269,34	23 765 387,85
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Osakepääoma	2 682 765,61	2 682 765,61
Edellisten tilikausien voitto	4 600 855,37	5 432 574,06
Tilikauden voitto	-975 418,04	-831 718,69
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ	6 308 202,94	7 283 620,98
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero	26 934,89	33 150,60
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ YHTEENSÄ	26 934,89	33 150,60
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset	2 463 855,37	2 938 855,37
PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ	2 463 855,37	2 938 855,37
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	11 634 651,53	10 083 333,30
Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä	11 634 651,53	10 083 333,30
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	1 027 777,80	1 277 777,80
Ostovelat	1 446 747,83	1 420 136,82
Velat saman konsernin yrityksille	380 634,09	339 347,67
Muut velat	65 672,20	70 953,85
Siirtovelat	360 792,69	318 211,46
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä	3 281 624,61	3 426 427,60
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ	14 916 276,14	13 509 760,90
VASTATTAVAA YHTEENSÄ	23 715 269,34	23 765 387,85

Jätemaksujen kertymä ja käyttö

Etelä-Karjalan Jätehuolto laskuttaa asukkailta jäteastian tyhjennysmaksuja, aluekeräyspisteen käyttömaksuja sekä perusmaksuja. Lisäksi yhtiö laskuttaa viranomaismaksuja Etelä-Karjalan jätehuoltoviranomaisen puolesta sekä kuntalisää kuntien puolesta (pl. Taipalsaari).

Jätehuollon vuosimaksu on asuinhuoneistokohtainen kiinteä vuosimaksu. Maksuvelvollinen on se, joka omistaa tai hallinnoi asuinhuoneistoa tai asuinkiinteistöä vuoden ensimmäisenä päivänä. Vuosimaksu muodostuu perusmaksusta, viranomaismaksusta ja mahdollisesta kuntalisästä. Vuosimaksut perustuvat Etelä-Karjalan jätelautakunnan vuosittain hyväksymään jätetaksaan.

Perusmaksulla katetaan ilmaiset tai alikatteelliset jätehuoltopalvelut, kuten Hyödyksi-asemien palvelut, tiedotus ja neuvonta sekä hyöty- ja vaarallisten jätteiden keräys ja käsittely, mukaa lukien lääkejätteiden vastaanotto apteekeissa.

Kuntalisä tilitetään sille kunnalle, jossa kyseinen kiinteistö sijaitsee. Kunta käyttää maksun mm. kunnalle kuuluvien jätehuollon valvontatehtävien kattamiseen.

Viranomaismaksu tilitetään Etelä-Karjalan jätelautakunnalle jätehuollon viranomaistehtävien hoitoon.

Kiinteistön haltijalla on velvollisuus ilmoittaa Etelä-Karjalan Jätehuollolle omistus- ja laskutusosoitemuutoksista. Jätelain 79 §:n mukaan kunnan on tiedotettava vuosittain kunnan asukkaille ja muille jätehuoltopalvelujen käyttäjille jätemaksun ja mahdollisen perusmaksun kertymästä sekä siitä, mihin kertymää on käytetty.

Jätemaksujen kertymä vuonna 2022

Vuonna 2021 jätemaksujen kertymä oli yhteensä 12 974 105 euroa. Näistä

vastanottomaksuja oli 56,6 %,
astioiden ja kylttien myyntituloja 0,6 %,
hyötyjätteiden myyntituloja 3,6 %,
palvelumyynnin tuloja 1,6 %,
perusmaksutuloja 10,7 % ja
kuljetusmaksuja 26,9 %.

Jätemaksujen käyttö vuonna 2022

Jätemaksuja käytettiin vuonna 2022 seuraavasti:

materiaalit ja ostetut palvelut 65,5 %
henkilöstökulut 10,8 %
liiketoiminnan muut kulut 12,4 %
poistot 9,9 %
verot 0,0 %
rahoituskulut 0,7 %
jätevero 0,7 %
pakolliset varaukset 0,0 %

Perusmaksujen kertymä ja käyttö vuonna 2022

Perusmaksuja kerättiin vuonna 2022 yhteensä 1 393 788 €, perusmaksutuloilla katettavia kuluja oli 1 979 148 € ilman tiedotuksen ja neuvonnan kuluja (perusmaksulla tuotettavien palveluiden tiedotus-, neuvonta- ja laskutuskulut pitäisi pystyä kattamaan perusmaksutuloilla).

Perusmaksuja käytettiin vuonna 2022 seuraavasti: