Vuosikertomus 2019

Taloudellinen vastuu

Vuosi 2019

Vuosi 2019 oli yhtiön 23. tilikausi, mutta operatiivisten toimintojen osalta kahdeksastoista. Yhtiön liikevaihto oli 12,7 miljoonaa euroa ja tilikauden tulos 288 000 euroa. Etelä-Karjalan Jätehuolto ei jaa osinkoa. Tilikauden tulos kirjataan edellisten tilikausien tulostilille. Tilikauden kokonaisinvestoinnit olivat 10 601 000 euroa, joista merkittävin oli Taipalsaaren Hyödyksi-aseman uudistus, 82 511 euroa. Keskeneräisissä hankinnoissa on biokaasulaitoksen, biokaasun tankkausaseman sekä kiertotalouskentän rakentamiskustannuksia. Kuluneella tilikaudella Etelä-Karjalan Jätehuollon taloudellinen tilanne säilyi vahvana.

Arvio tulevasta kehityksestä

Yhtiön vastaanottama ja käsittelemä jätemäärä on hieman kasvanut johtuen erilaisesta poikkeuslupakäytännöistä eri puolella Suomea. Kysyntää on ollut lähinnä hyödyntämiskelvottoman jätteen loppusijoituskapasiteetille. Tarve ja kysyntä jatkuu tulevina vuosina. Biologisesti käsiteltävän jätteen määrän osalta suuria muutoksia ei ole tiedossa. Yhtiön oman biokaasulaitoksen lopputuote käsitellään kompostointilaitoksessa ja hyödynnetään viherrakennustuotteiden raaka-aineena. Toimialan kehitystä ja regulaatiota seurataan aktiivisesti ja pyritään ennakoimaan tulevat muutokset hallitusti. Biokaasulaitoksessa tuotettava ja jalostettava kaasu pyritään myymään täysin liikennepolttoaineeksi.

Merkittävimmät epävarmuustekijät

Merkittävimmät epävarmuustekijät lähivuosina liittyvät liikennekaasun menekkiin, hankintapäätöksiin, lainsäädännön muutoksiin ja uusien käsittelytekniikoiden käyttöönottoon. Jätelaki tullaan jälleen kerran avaamaan; vaikka sopeutuminen edellisiin lainsäädännön muutoksiin toimialalla on edelleen kesken.

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

Jätelain 44 § edellyttämä kirjanpidon eriyttäminen 1.1.2019-31.12.2019

Toiminnan tuotot kohdistetaan laskutuksessa suoraan kustannuspaikoille. Käsittely- ja muiden maksujen ja tulojen jako liikevaihdon alkuperän mukana toteutetaan lähdekoodin avulla. Lähdekoodi annetaan painoperusteisessa laskutuksessa punnituksen yhteydessä vaakasovellutuksessa ja kappaleperusteisessa myynnissä tuote- ja asiakaskohtaisesti. Toiminnan kustannukset, poistot ja poistoerot kohdistetaan suoraan kustannuspaikoille, joissa ne jaetaan lakisääteiseen ja markkinaehtoiseen toimintaan toteutuneen myynnin suhteessa. Keskitetysti hoidetut kustannukset jaetaan kustannuspaikoille toteutuneen liikevaihdon suhteessa. Verot kohdistetaan kustannuspaikoille kertyneen toiminnallisen tuloksen suhteessa.

Kirjanpidon eriyttämislaskelma

	Yhteensä	Lakisääteinen toiminta	Markkinaehtoinen toiminta
Tuloslaskelma
Maksut ja tulot yhteensä	12 893 585	11 607 150	1 286 435
TULOT YHTEENSÄ
Toiminnan kustannukset	11 488 050	11 264 248	223 802
Poistot ja poistoerot	944 558	882 042	62 516
Rahoituskulut ja -tuotot	45 538	40 929	4 609
KUSTANNUKSET YHTEENSÄ	12 478 146	12 187 219	290 297
Tuloverot	127 679	-71 433	199 102
TILIKAUDEN TULOS	287 760	– 508 646	796 406

Tuloslaskelma

TULOSLASKELMA	2019	2018
LIIKEVAIHTO	12 705 544,04	11 675 897,92
Liiketoiminnan muut tuotot	188 041,02	191 071,74
Materiaalit ja palvelut
Aineet tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana	-355 598,38	-263 763,90
Ulkopuoliset palvelut	-7 260 291,34	-6 836 894,57
Materiaalit ja palvelut yhteensä	-7 615 889,72	-7 100 658,47
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot	-1 445 606,22	-315 817,24
Henkilöstöivukulut
Eläkekulut	-244 824,12	-232 311,00
Muut henkilöstösivukulut	-24 351,89	-46,978,88
Henkilöstökulut yhteensä	-1 714 728,23	-1 595 116,12
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot	-945 666,07	-1 006 779,85
Poistot ja arvonalentumiset yhteensä	-945 666,07	1 006 779,85
Liiketoiminnan muut kulut	-2 157 378,80	-1 477 328,09
LIIKEVOITTO	459 868,24	687 087,13
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Saman konsernin yrityksiltä	0,00	28,95
Muilta	8 337,95	9 136,23
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Muille	-53 875,72	-8 460,18
TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA	414 330,47	687 792,15
Tilinpäätössiirrot
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)	1 108,33	1 477,84
Tuloverot
Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot	-127 678,85	-171 207,82
TILIKAUDEN VOITTO	287 759,95	518 062,17

Tase

TASE	2019	2018
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Muut aineettomat hyödykkeet	14 119,45	27 152,78
Aineettomat hyödykkeet yhteensä	14 119,45	27 152,78
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Omistuskiinteistöt	803 135,91	803 135,91
Kiinteistöjen liittymismaksut	11 190,00	11 190,00
Rakennukset ja rakennelmat
Omistusrakennukset ja -rakennelmat	2 010 188,90	2 164 358,41
Koneet ja kalusto	688 916,08	815 675,37
Muut aineelliset hyödykkeet	3 489 737,22	3 898 012,48
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat	11 688 622,68	1 300 168,509
Aineelliset hyödykkeet yhteensä	18 691 790,79	8 992 740,67
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ	18 705 910,24	9 019 893,45
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset	1 263 228,36	1 216 882,99
Saamiset saman konsernin yrityksiltä	3 618 495,86	2 494 525,42
Muut saamiset	13 617,08	192 411,82
Siirtosaamiset	171 784,70	361 575,63
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä	5 067 126,00	4 265 395,76
Rahat ja pankkisaamiset	1 345 552,78	48 112,02
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ	6 412 678,78	4 313 507,78
VASTAAVAA YHTEENSÄ	25 118 589,02	13 333 401,23
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Osakepääoma	2 682 765,61	2 682 765,61
Edellisten tilikausien voitto	4 714 494,83	4 196 432,66
Tilikauden voitto	287 759,95	518 062,17
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ	7 685 020,39	7 297 260.44
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero	3 326,43	4 434,75
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ YHTEENSÄ	3 326,43	4 434,75
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset	3 912 440,24	3 697 377,46
PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ	3 912 440,24	3 697 377,46
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	10 000 000,00	0,00
Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä	10 000 000,00	0,00
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat rahoituslaitoksilta	1 000 000,00	0,00
Ostovelat	1 664 390,18	1 703 432,40
Velat saman konsernin yrityksille	192 700,64	153 713,94
Muut velat	325 932,63	8 313,28
Siirtovelat	334 778,52	368 868,96
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä	3 517 801,97	2 234 328,58
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ	13 517 801,97	2 234 238,58
VASTATTAVAA YHTEENSÄ	25 118 589,02	13 333 401,23

Jätemaksujen kertymä ja käyttö

Etelä-Karjalan Jätehuolto laskuttaa asukkailta jäteastian tyhjnenysmaksuja, aluekeräyspisteen käyttömaksuja sekä perusmaksuja. Lisäksi yhtö laskuttaa viranomaismaksuja Etelä-Karjalan jätehuoltoviranomaisen puolesta sekä kuntalisää kuntien puolesta (pl. Taipalsaari).

Jätehuollon vuosimaksu on asuinhuoneistokohtainen kiinteä vuosimaksu. Maksuvelvollinen on se, joka omistaa tai hallinnoi asuinhuoneistoa tai asuinkiinteistöä vuoden ensimmäisenä päivänä. Vuosimaksu muodostuu perusmaksusta, viranomaismaksusta ja mahdollisesta kuntalisästä.Vuosimaksut perustuvat Etelä-Karjalan jätelautakunnan vuosittain hyväksymään jätetaksaan.

Perusmaksulla katetaan ilmaiset tai alikatteelliset jätehuoltopalvelut, kuten Hyödyksi-asemien palvelut, tiedotus ja neuvonta sekä hyöty- ja vaarallisten jätteiden keräys ja käsittely, mukaa lukien lääkejätteiden vastaanotto apteekeissa.

Kuntalisä tilitetään sille kunnalle, jossa kyseinen kiinteistö sijaitsee. Kunta käyttää maksun mm. kunnalle kuuluvien jätehuollon valvontatehtävien kattamiseen.

Viranomaismaksu tilitetään Etelä-Karjalan jätelautakunnalle jätehuollon viranomaistehtävien hoitoon.

Kiinteistön haltijalla on velvollisuus ilmoittaa Etelä-Karjalan Jätehuollolle omistus- ja laskutusosoitemuutoksista. Jätelain 79 §:n mukaan kunnan on tiedotettava vuosittain kunnan asukkaille ja muille jätehuoltopalvelujen käyttäjille jätemaksun ja mahdollisen perusmaksun kertymästä sekä siitä, mihin kertymää on käytetty.

Jätemaksujen kertymä vuonna 2019

Vuonna 2019 jätemaksujen kertymä oli yhteensä 12 900 340 euroa. Näistä

vastanottomaksuja oli 60,4 %,
astioiden ja kylttien myyntituloja 1,4 %,
hyötyjätteiden myyntituloja 3,1 %,
palvelumyynnin tuloja 2,0 %,
perumaksutuloja 8,9 % ja
kuljetusmaksuja 24,1 %.

Jätemaksujen käyttö vuonna 2019

Jätemaksuja käytettiin vuonna 2019 seuraavasti:

materiaalit ja ostetut palvelut 60,3 %
henkilöstökulut 13,6 %
liiketoiminnan muut kulut 14,1 %
poistot 7,5 %
verot 1,0 %
rahoituskulut 0,4 %
jätevero 3,0 %
pakolliset varaukset 0,2 %

Kuva jätemaksujen kertymästä ja käytön jakautumsiesta vuonna 2019.

Perusmaksujen kertymä ja käyttö vuonna 2019

Perusmaksuja kerättiin vuonna 2019 yhteensä 1 147 056 €, perusmaksutuloilla katettavia kuluja oli 1 348 194 € ilman tiedotuksen ja neuvonnan kuluja (perusmaksulla tuotettavien palveluiden tiedotus-, neuvonta- ja laskutuskulut pitäisi pystyä kattamaan perusmaksutuloilla).

Perusmaksuja käytettiin vuonna 2019 seuraavasti: